Долг банку. Откуда берутся проблемные задолженности и что с ними делать. Особенности работы банков с проблемными кредитами: российский и зарубежный опыт
Мировая практика показывает, что полностью избежать потерь по кредитам в банковской деятельности невозможно. Поэтому банки должны прилагать усилия, чтобы выявлять проблемную задолженность на ранних этапах кредитования и определять наиболее действенные пути по минимизаций кредитных рисков.
Среди основных путей, с помощью которых можно выявить проблемную задолженность заемщиков по кредитам, следует выделить:
1. Анализ кредитного портфеля банка.
2. Контроль за каждой конкретной кредитной операцией. К проблемных кредитов в портфеле банка можно отнести
кредиты просроченные, пролонгированные, сомнительные и безнадежные к возвращению. Для скорейшего выявления проблемной задолженности банковские учреждения должны анализировать свой кредитный портфель относительно своевременности погашения выданных кредитов. Для этого необходимо:
Выявить долю, которую составляет проблемная задолженность в общей сумме кредитов банка;
Проанализировать структуру проблемной задолженности в разрезе просроченных, пролонгированных и сомнительных к возвращению кредитов;
Определить общую сумму просроченной задолженности по кредитам банка и процентов по ним;
Проанализировать изменения сумм просроченной задолженности в динамике;
Рассмотреть структуру просроченной задолженности в разрезе клиентов банка;
Проанализировать давность возникновения просроченной задолженности;
Выяснить причины возникновения просроченной задолженности в каждом конкретном случае;
Проанализировать меры, которые предпринимает банк для взыскания просроченной задолженности и процентов.
Анализ кредитного портфеля по погашению кредитов проводится по объему просроченных, переоформленных (пролонгированных кредитов), сомнительных к возвращению кредитов и фактам списания безнадежной задолженности. Банковские учреждения определяют наиболее приемлемую для себя структуру кредитного портфеля. Структура кредитного портфеля банковского учреждения может считаться удовлетворительной в том случае, если удельный вес проблемных кредитов составляет не более чем 30%. Однако, банки могут устанавливать и более жесткие критерии оценки качества кредитного портфеля (в частности, устанавливать отдельные предельные значения объемов просроченных, сомнительных и пролонгированных кредитов).
Значительное увеличение удельного веса пролонгированных кредитов по сравнению с долей просроченных кредитов может свидетельствовать о сокрытии фактов невозвращения кредитов пролонгацией. Для этого банковские учреждения должны проанализировать структуру пролонгированных кредитов в разрезе:
Пролонгированных меньше чем два раза (в том числе: на срок не более чем 6 месяцев, на срок свыше 6 месяцев);
Пролонгированных более чем в два раза (в том числе: на срок не более чем 6 месяцев, на срок свыше б месяцев).
Однако, наибольшее внимание в кредитном портфеле банка следует уделять просроченным кредитам. Объем и длительность просроченной задолженности анализируются зависимости от срока ее возникновения и доли каждой группы в общей сумме просроченных кредитов. При этом просроченные кредиты целесообразно группировать по срокам просрочки: от 1 до 30 дней; от СО до 90 дней; от 91 до 180 дней; 181 день. Увеличение доли просроченных кредитов свыше 181 день свидетельствует о повышении вероятности потери этих средств.
Для недопущения возникновения просроченной задолженности банковские учреждения должны проводить анализ текущей (стандартной) задолженности по кредитам. Контроль за сроками погашения кредитов осуществляется в разрезе отдельных заемщиков по их кредитным делами.
Важное значение для предотвращения проблемным кредитам имеет контроль за каждой конкретной кредитной операцией. При этом банковские учреждения могут осуществлять (рис. 14.2):
Предварительный контроль - осуществляется на ранних этапах кредитного процесса, начиная от получения кредитной заявки от заемщика до принятия решения о кредитования и предоставления кредитных средств;
Текущий контроль - включает в себя контроль за соблюдением заемщиком графика погашения кредитной задолженности,
Рис. 14.2. в
выполнением условий кредитного договора, целевым использованием кредитных ресурсов, состоянием предмета обеспечения кредита, оценки финансового состояния и хозяйственной деятельности заемщика и т. п;
Последующий контроль - осуществляется для выявления нарушений в процессе проведения кредитной операции и принятие мер по предотвращению их возникновения в будущем.
При осуществлении контроля за кредитами инспекторы кредитных подразделений банка должны иметь постоянные контакты с заемщиком. Необходимо посещать клиента, встречаться с руководством предприятия. Это дает возможность получить дополнительную информацию о заемщике. Если банк выявляет проблемный кредит, он должен немедленно принять меры для обеспечения полного и своевременного возврата кредита. Лучшим шагом будет разработка совместно с! заемщиком мер по улучшению финансового состояния предприятия. Если эта мера не даст результатов, банк должен обеспечить свои интересы путем реализации обеспечения, предъявления претензии к гаранту и т. д. Крайняя мера - возбуждение вопроса об объявлении заемщика банкротом.
Основной задачей управления проблемной задолженностью банка является минимизация убытков по кредитным операциям с помощью соответствующих методов управления. Как правило, в учреждении создается специальное подразделение по управлению проблемными активами, который занимается выявлением, анализом и разработкой мероприятий по уменьшению риска невозврата заемщиком предоставленных кредитных средств и уплате процентов за пользование ими.
Весь комплекс управления проблемной задолженностью банка включает следующие основные элементы:
1. Планирование - проводится для определения направлений диверсификации кредитного портфеля банка по срокам, отраслям, субъектам, деловой репутацией, уровнем рисковости и тому подобное.
2. Учет - обеспечивает предоставление полной и достоверной информации о деятельности кредитного подразделения банка в разрезе каждого кредитного соглашения; обеспечивает постоянный сбор, систематизацию и обобщение данных, необходимых для эффективного управления проблемной задолженностью и контролю за выполнением каждым заемщиком условий кредитного договора.
3. Анализ - дает возможность осознать и обобщить информацию; в ходе его проведения аналитически обрабатываются первичные данные: полученные результаты деятельности сравниваются с данными за предшествующие периоды времени, показателями других банковских учреждений, с отраслевыми, временными и другими источниками возникновения проблемной задолженности; выясняется влияние различных факторов на величину результативных показателей: выявляются недостатки, ошибки, неиспользованные возможности, определяются перспективы и тому подобное.
4. Принятие решений - механизм управленческого контроля, предметом которого с кредитные решения по договорам; на основе проведенного анализа принимаются обоснованные решения и производятся определенные действия, которые с основой для управления кредитной деятельностью банка.
Кредитный работник должен отслеживать возникновение негативных оговорок относительно возможности погашения кредита, а именно:
Нарушение графика погашения кредита;
Задержки с уплатой процентов;
Ухудшение финансовых расчетных коэффициентов и показателей (по крайней мере, коэффициентов ликвидности и уменьшение удельного веса собственных оборотных средств);
Рост удельного веса бартерных сделок (сравнения объемов реализации с размером средств, поступающих на текущий счет);
Возникновения или роста бюджетной задолженности;
Несвоевременное предоставление оперативной и достоверной финансовой информации;
Наличие негативной информации, полученной от службы банковской безопасности, из прессы или от третьих лиц относительно состояния дел у клиента.
Если же появились признаки возникновения проблемной задолженности, кредитный работник должен проинформировать руководство и определить действия, направленные на своевременное погашение кредита и процентов.
Кредитный, юридический работники вместе с работником службы безопасности банка должны провести переговоры с заемщиком для обсуждения ситуации, то есть определиться с перспективами движения денежных потоков заемщика и предложить изменить условия заключенного кредитного соглашения, а именно откорректировать график погашения долга с учетом поступлений на счета с соблюдением срока погашения, определенном кредитным договором.
Разработка платежных схем по реализации дебиторской задолженности заемщика;
Внедрение по согласию клиента, зафиксированной в кредитном договоре, ежедневного контроля за его денежными потоками для предоставления рекомендаций по оптимизации направления средств.
Если сотрудники банка обнаружат нарушения любых условий, предусмотренных в кредитном договоре, руководство банка применяет санкции, предусмотренные в кредитном договоре. Так, если заемщик не выполняет своих обязательств по кредитному договору и ставит под угрозу своевременное и полное погашение задолженности и процентов, а также, если выявлены факты предоставления недостоверной отчетности или нарушений клиентом правил ведения бухгалтерского учета, банк имеет право:
o приостановить дальнейшее предоставление кредита, предусмотренного условиями кредитного договора (этим правом банк может воспользоваться только после того, как клиента предупредили, но он не принял соответствующих мер по ликвидации выявленных недостатков);
o своим распоряжением предъявить к оплате оставшуюся часть долга по кредиту (если клиент не сделал очередного взноса на погашение кредита и нет надежды на своевременные расчеты с банком).
Банковские учреждения могут классифицировать кредитные продукты по риску невозврата средств. Например, в предоставлении потребительских кредитов на приобретение различных товаров банки выделяют то-i вари с повышенным риском неплатежей и разрабатывают меры по управлению такими товарными группами. Таким образом, в банковской практике, с точки зрения надежности, товары можно условно поделить на такие группы:
Высокий риск кредитования - мобильные телефоны (в зависимости от региона, условий кредитования и торговых сетей);
Достаточно высокий риск невозврата кредита - бытовая техника, оргтехника, аудио -, видеоаппаратура (ноутбуки, карманные компьютеры, автомагнитолы, аудіоцентри тому подобное);
Средний риск невозврата кредита - кухонная бытовая техника (холодильники, микроволновые печи и тому подобное);
Низкий риск невозврата кредита, мебель, автомобили, квартиры и тому подобное.
Чтобы получить кредиты на товары с повышенным риском, заемщик должен пройти скоринговую систему оценки заемщика. Кроме того, банковские учреждения могут потребовать внесение первоначального взноса заемщиком от 10 до 30% суммы кредита или заложить повышенные риски по таким кредитам в тарифы. Часто банковские учреждения могут предлагать клиентам разного рода акции, например, кредит с 0% первого взноса и тому подобное. Но при этом используются различные способы минимизации риска невозврата таких кредитов. В частности, банковские учреждения устанавливают комиссионное вознаграждение, которое компенсировало бы повышенные потери; инструктируют персонал банка относительно оценки внешнего вида заемщиков; применяют программные комплексы, разработанные для борьбы с мошенничеством и тому подобное.
Пытаясь вернуть проблемный кредит, банк должен действовать быстро, без проволочек. Если заемщик не имеет реальных перспектив рассчитаться в ближайшее время, банк в зависимости от формы обеспечения кредита может применить разные способы принудительного взыскания долга и процентов за ним. Так, если кредит предоставлен под залог имущества, банк может удовлетворить свои требования за счет стоимости этого имущества в порядке, определенном договором. Среди других методов защиты интересов кредитора можно выделить метод, по которому банк может зачислить выручку от реализации залога (не превышая сумму задолженности) на кредитный счет заемщика, минуя его расчетный счет до полного погашения кредитного долга. В случае предоставления кредита под гарантию или поручительство банк может по своим распоряжением в бесспорном порядке взыскать сумму долга со счета гаранта. Если обеспечением кредита является страховое свидетельство (полис), банк получает страховое возмещение от страховых компаний в пределах сроков, определенных правилами страхования. В случае, если обеспечением кредита является переуступка требований, банк может предъявить к оплате требования и счета заемщика третьему лицу, а полученные средства направить на погашение кредита.
Конечно, каждый банк разрабатывает и осуществляет свою кредитную политику, учитывая собственные текущие и стратегические цели и задачи. В процессе проведения кредитных операций банковское учреждение должно систематически анализировать состав и структуру предоставленных кредитов. От структуры и качества кредитного портфеля банка в значительной степени зависят его устойчивость, репутация и финансовый успех. Поэтому необходимо тщательно анализировать качество кредитов, проводить независимые экспертизы крупных кредитных проектов, выявлять отклонение от целей кредитной политики.
Понятие проблемной задолженности используется для оценки качества кредитного портфеля банка. Определяется проблемная задолженность в соответствии с классификацией кредитов по различным группам кредитного риска. Кредиты, отнесенные к III-V группам, требующим создания резерва, обладают повышенным риском и рассматриваются как проблемные.
Проблемный кредит не всегда приносит банку потери. Так, при условии раннего обнаружения рисков и незамедлительного принятия мер по их минимизации неблагоприятных последствий можно избежать. Как правило, в банке первые сигналы о возможности появлении проблемной задолженности возникают на стадии кредитного мониторинга. Возможна ситуация, когда задолженность не классифицируется как проблемная по причине отсутствия всей совокупности признаков для признания ухудшения финансового состояния кредитополучателя, однако наличие отдельных признаков является основанием для работы банка по ее выявлению.
Признаками возникновения проблем с возвратом кредитов бывают как финансового, так и нефинансового характера. Нефинансовыми признаками являются резкие изменения в планах деятельности клиента, непредвиденные изменения в составе руководства, потеря кредитополучателем важных партнеров, уклонение руководителей от контактов с банком, подтвержденная негативная информация о кредитополучателе из различных источников, в том числе отклики в прессе и др. Среди финансовых признаков возможных задержек в возврате кредитов в будущем следует выделить: увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, оборачиваемости, финансовой устойчивости, рентабельности, падение объемов продаж, рост просроченных долгов, убытков.
Работа с проблемной задолженностью по кредитным операциям осуществляется в соответствии с локальными документами банка, которые включают перечень процедур, используемых при возникновении проблемной задолженности.
Основная работа банка с проблемной задолженностью происходит по мере ее обнаружения на стадии кредитного мониторинга и анализа причин образования проблемной задолженности. На базе сделанного анализа разрабатывается комплекс мер по восстановлению финансового состояния кредитополучателя, его кредитоспособности.
В случае невозможности выработки действенного комплекса мер по восстановлению кредитоспособности должника определяется целесообразность использования согласительных процедур. Одновременно может осуществляться поиск вариантов для реструктуризации задолженности. Учитываются как возможности проведения реструктуризации, так и эффективность предполагаемых мер. При этом проводится работа по изысканию вторичных источников погашения кредита, в основном за счет различных способов исполнения обязательств по кредитному договору.
На этапе согласительных процедур банк и кредитополучатель действуют как партнеры. У банка и у кредитополучателя сохраняется возможность на восстановление первичных источников погашения кредита. Может идти речь о внесении дополнений к кредитному договору по изменению промежуточного срока кредитования по кредитной линии или конечного срока погашения кредита. Кроме того, может затрагиваться вопрос о дополнительном обеспечении кредита, если банк считает, что существующее обеспечение недостаточно защищает его интересы.
В процедуры согласительного порядка включается взыскание задолженности в установленном порядке с поручителя или гаранта, обращение с уведомлением к страховщику.
Может производится погашение задолженности путем заключения договоров об уступке требования, договора о переводе долга или зачета встречных однородных требований. Между банком и должником по задолженности может быть заключено соглашение о предоставлении взамен обязательств отступного. Работа с проблемными кредитами включает финансовую реструктуризацию задолженности кредитополучателей. Под финансовой реструктуризацией задолженности понимается внесудебная процедура проведения банком и кредитополучателем комплекса мер, направленных на погашение просроченной задолженности кредитополучателей путем изменения характера и условий взыскания либо конверсии в обязательства иного вида.
Финансовая реструктуризация задолженности субъектов хозяйствования перед банком может осуществляться в различных формах, например,
– текущее оздоровление хозяйственно-финансовой деятельности кредитополучателя на основе программы; – предоставление рассрочки, т.е. распределения на несколько сроков погашения просроченной задолженности с отражением на счетах по учету просроченной задолженности;
– погашение части или всей кредитной задолженности путем передачи банку акций либо доли в уставном фонде кредитополучателя;
– уступка требования просроченной банковской задолженности новому кредитору.
При наличии определенных успехов для снижения бремени финансовых затрат по обязательствам, связанным с погашением кредита, банк может пойти на некоторые потери своей доходности с тем, чтобы в дальнейшем обеспечить возврат кредита. Для этого он имеет право снижать процентную ставку по имеющейся кредитной задолженности или вообще отказаться от начисления процентов в течение определенного времени. Банк может списать с баланса банка всю задолженность по процентам или ее часть. Если меры по оздоровлению хозяйственно-финансовой деятельности не принесли результата, банк переходит к процедурам реализации принятого обеспечения.
Реализация обеспечения – это процесс трансформации в наличность части активов, на которую претендует банк по договору об обеспечении кредита.
В случае, когда банк предоставил кредит без должного обеспечения, или реализация обеспечения не позволила погасить полностью проблемный кредит, наступает этап принудительного порядка взыскания кредита с помощью нотариальной конторы и учинения исполнительной надписи, а также обращения в суд. Наличие исполнительной надписи нотариуса является исполнительным документом и подлежит выполнению в бесспорном порядке в соответствии с законодательством. Такая надпись может учиняться по кредитным договорам, договорам залога, ранее нотариально удостоверенным.
При отсутствии или недостаточности средств по всем предпринятым процедурам поиска вторичных источников погашения, готовятся материалы для обращения в суд. Суд помогает банку выявить, какие источники дохода и активы кредитополучателя можно обратить в погашение кредита. После получения исполнительного документа о взыскании задолженности банк самостоятельно выставляет платежное требование в бесспорном порядке на основании исполнительного документа к счету должника. При отсутствии средств у должника банк, на основании исполнительных документов должен обратиться в хозяйственный суд с заявлением о возбуждении исполнительного производства и обращения взыскания на имущество должника. Контроль за ходом взыскания средств с должника в судебном порядке обычно осуществляет юридическая служба банка или служба безопасности.
Порядок действий подразделений банка при работе с проблемной задолженностью
Прежде чем распределять функции между подразделениями банка, установим перечень и последовательность основных действий, осуществляемых при работе с проблемной задолженностью юридических лиц. Такой перечень несложен и обычно включает:
- выявление проблемной задолженности;
- мониторинг состояния проблемной задолженности (включая оценку кредитного риска и формирование (корректировку) резервов на возможные потери);
- принятие решения о необходимости осуществления определенных мероприятий по погашению (реструктуризации) задолженности;
- переговоры с заемщиком;
- выездные проверки деятельности заемщика, а также наличия и состояния заложенного имущества;
- реструктуризацию задолженности;
- начисление штрафных санкций;
- предъявление заемщику требования о досрочном погашении проблемной задолженности (если это предусмотрено кредитным договором);
- действия по взысканию проблемной задолженности (в т.ч. претензионно-исковая работа);
- обращение взыскания на заложенное имущество;
- передача (продажа) задолженности третьему лицу;
- списание безнадежной задолженности;
- мониторинг состояния заемщика после списания задолженности.
Пути решения проблемы возврата просроченной задолженности
1. Привлечь коллекторское агентство для работы с должниками банка.
2. Продать проблемный портфель коллекторскому агентству.
3. Вести коллекторскую работу силами самого банка - внедрить collection-систему.
Оценка эффективности управления кредитным портфелем
При сотрудничестве с коллекторской компанией:
· средний процент клиентов, полностью погасивших задолженность, – 26,3%,
· средний процент суммы задолженности, которая была полностью погашена, – 7,3%,
· средний процент комиссии коллекторскому агентству – 14,16%.
При использовании collection-системы:
· средний процент клиентов, полностью погасивших задолженность, – 60%,
· средний процент суммы задолженности, которая была полностью погашена, – 37%,
· процент общих затрат банка на collection – 5%.
По всем показателям внедрение и использование collection-систем – наиболее выгодный и эффективный инструмент при работе с проблемной задолженностью.
Еще по теме Работа коммерческого банка с проблемной задолженностью:
- 17. Назовите виды задолженности перед банком по выданным кредитам. Охарактеризуйте виды проблемной задолженности.
С того момента, когда заёмщик получил деньги по кредиту, возникает задолженность перед банком. Она является текущей и погашается в соответствии с графиком платежей. Однако если вовремя не заплатить по кредиту, то невнесённый платёж становится просроченным.
Что такое проблемная задолженность?
Данная сумма полежит специальному бухгалтерскому учёту и негативно сказывается на финансовой стабильности банка. Чем больше накопленная сумма просроченной задолженности и чем больше срок, в течение которого деньги не возвращаются, тем более шатким становится положение банка.
Разумеется, если вы однократно не внесли платёж по кредиту, это не вызовет серьёзных проблем, но что будет дальше?
Просрочка до тридцати дней
Это самый объемный вид просрочки и самый безобидный. Кто-то забыл заплатить вовремя, кому-то задержали заработную плату, ситуация распространенная. Не стоит ждать от банка серьёзных шагов. Вам обязательно напомнят о принятых на себя обязательствах, отправят смс, позвонят. Обычно этим занимается либо колл центр банка либо кредитный инспектор, выдавший сумму.
Просрочка от тридцати до девяноста дней
В этот период подключают отдел обеспечения безопасности, уточняется причина просрочки, планы по её погашению. Практически во всех банках результаты переговоров фиксируются и каждый последующий сотрудник, беседуя с клиентом, проверяет, насколько его слова соответствуют информации, предоставленной им ранее.
В случае необходимости клиент может быть вызван в банк, для личной беседы. Также сотрудника банка информируют о возникшей просрочке поручителей по кредиту.
Просрочка свыше девяносто дней
Заёмщик, который попал в эту группу, рискует стать участником судебного процесса. Впрочем, банк не связан сроками. Если у ответственного сотрудника сложилось впечатление, что клиент не намерен погашать долг, решение об обращении в суд может быть принято и раньше.
Коллекторские агентства
Многие банки не работают с просроченной задолженностью длительное время. Основная цель выдавать кредиты и правильно их обслуживать. При возникновении проблем банки прибегают к коллекторским агентствам. Зачастую у них и у банка один собственник. Основная цель, это досудебное урегулирование споров и судебное взыскание задолженности.
Нет четких общепринятых временных рамок, когда им передаётся работа с задолженностью. Это может быть и три месяца просрочки и один год.
Судебный процесс
Многие начинают паниковать на данной стадии. Действительно, судебное взыскание процедура не из приятных. Мало кто сможет грамотно противостоять опытному сотруднику банка или представителю коллекторского агентства. Что касается квалифицированной помощи адвоката, то она стоит приличных денег, где их взять человеку, которому нечем заплатить банку?
В такой ситуации следует:
- не уклоняться от вызова в суд,
- спокойно и подробно объяснить в заседании, что вы хотите, и будете платить, но сейчас не имеете возможности
- подкрепить объяснение письменным заявлением
- просить суд перенести заседание на определенный срок, с целью погашения задолженности и прекращения судебного спора
Если суд выносит решение не в вашу пользу, просить отсрочить выполнение судебного решения.
Что будет потом
После решения суда выдаётся исполнительный лист. Это документ, который является основанием для принудительного взыскания задолженности. Исполнять решение будет служба судебных приставов. От банка зависит, передадут ли они исполнительный лист для принудительного исполнения сразу, после его получения, или предоставят клиенту возможность погасить долг самостоятельно.
Принудительное взыскание
После того, как служба судебных приставов возбудит исполнительное производство, должнику вручается требование о выполнении судебного решения. Если в течение пяти дней оно не исполняется, судебный пристав вправе арестовать имущество должника, а также обратить взыскание на доход (зарплата, пенсия, доход от предпринимательской деятельности). Законодательством установлен перечень имущества, которое не может быть арестовано, сюда включается недвижимость, если она является единственным местом проживания, жизненно необходимые предметы домашнего обихода.
Что касается дохода, то удерживается не вся сумма, а её часть, которую определяет судебный пристав в рамках, установленных законодательством.
Что банк делает в случае невыплаты ипотеки
Для данного вида задолженности предусмотрена особая процедура. Несмотря на то, что при выдаче кредита подписывается договор ипотеки (залога недвижимости), банк не может самостоятельно обратить взыскание на это имуществу. Законодательством закреплен специальный порядок, должно быть вынесено судебное решение об обращении взыскания на недвижимость. В данном акте указывается первоначальная стоимость для проведения торгов, а также порядок реализации.
Получив по такому решению исполнительный лист, банк передаёт его в службу приставов, которая привлекает торгующую организацию. Она публикует в средствах массовой информации объявление о предстоящих торгах, оглашает условия участия в них.
После того, как недвижимость продана, банк получает сумму на погашение задолженности, служба приставов взимает исполнительный сбор. Если после этого остаются денежные средства, они передаются бывшему собственнику.
Должник может в любой момент прекратить процедуру обращения взыскания, даже тогда, когда назначены торги, если погасит задолженность, указанную в исполнительном листе.
Понятие проблемной задолженности используется для оценки качества кредитного портфеля банка.
Определяется проблемная задолженность в соответствии с классификацией кредитов по различным группам кредитного риска. Кредиты, отнесенные к III-V группам, требующим создания резерва, обладают повышенным риском и рассматриваются как проблемные.
Проблемный кредит не всегда приносит банку потери. Так, при условии раннего обнаружения рисков и незамедлительного принятия мер по их минимизации неблагоприятных последствий можно избежать.
Как правило, в банке первые сигналы о возможности появлении проблемной задолженности возникают на стадии кредитного мониторинга. Возможна ситуация, когда задолженность не классифицируется как проблемная по причине отсутствия всей совокупности признаков для признания ухудшения финансового состояния кредитополучателя, однако наличие отдельных признаков является основанием для работы банка по ее выявлению.
Признаками возникновения проблем с возвратом кредитов бывают как финансового, так и нефинансового характера. Нефинансовыми признаками являются резкие изменения в планах деятельности клиента, непредвиденные изменения в составе руководства, потеря кредитополучателем важных партнеров, уклонение руководителей от контактов с банком, подтвержденная негативная информация о кредитополучателе из различных источников, в том числе отклики в прессе и др.
Среди финансовых признаков возможных задержек в возврате кредитов в будущем следует выделить: увеличение дебиторской задолженности, снижение коэффициентов ликвидности, оборачиваемости, финансовой устойчивости, рентабельности, падение объемов продаж, рост просроченных долгов, убытков и др.
Работа с проблемной задолженностью по кредитным операциям осуществляется в соответствии с локальными документами банка, которые включают перечень процедур, используемых при возникновении проблемной задолженности.
Основная работа банка с проблемной задолженностью происходит по мере ее обнаружения на стадии кредитного мониторинга и анализа причин образования проблемной задолженности. На базе сделанного анализа разрабатывается комплекс мер по восстановлению финансового состояния кредитополучателя, его кредитоспособности.
В случае невозможности выработки действенного комплекса мер по восстановлению кредитоспособности должника определяется целесообразность использования согласительных процедур. Одновременно может осуществляться поиск вариантов для реструктуризации задолженности. Учитываются как возможности проведения реструктуризации, так и эффективность предполагаемых мер. При этом проводится работа по изысканию вторичных источников погашения кредита, в основном за счет различных способов исполнения обязательств по кредитному договору.
На этапе согласительных процедур банк и кредитополучатель действуют как партнеры. У банка и у кредитополучателя сохраняется возможность на восстановление первичных источников погашения кредита. Может идти речь о внесении дополнений к кредитному договору по изменению промежуточного срока кредитования по кредитной линии или конечного срока погашения кредита. Кроме того, может затрагиваться вопрос о дополнительном обеспечении кредита, если банк считает, что существующее обеспечение недостаточно защищает его интересы.
В процедуры согласительного порядка включается взыскание задолженности в установленном порядке с поручителя или гаранта, обращение с уведомлением к страховщику.
Может производится погашение задолженности путем заключения договоров об уступке требования, договора о переводе долга или зачета встречных однородных требований. Между банком и должником по задолженности может быть заключено соглашение о предоставлении взамен обязательств отступного.
Работа с проблемными кредитами включает финансовую реструктуризацию задолженности кредитополучателей. Под финансовой реструктуризацией задолженности понимается внесудебная процедура проведения банком и кредитополучателем комплекса мер, направленных на погашение просроченной задолженности кредитополучателей путем изменения характера и условий взыскания либо конверсии в обязательства иного вида.
Финансовая реструктуризация задолженности субъектов хозяйствования перед банком может осуществляться в различных формах, например:
– текущее оздоровление хозяйственно-финансовой деятельности кредитополучателя на основе программы;
– предоставление рассрочки, т.е. распределения на несколько сроков погашения просроченной задолженности с отражением на счетах по учету просроченной задолженности;
– погашение части или всей кредитной задолженности путем передачи банку акций либо доли в уставном фонде кредитополучателя;
– уступка требования просроченной банковской задолженности новому кредитору.
При наличии определенных успехов для снижения бремени финансовых затрат по обязательствам, связанным с погашением кредита, банк может пойти на некоторые потери своей доходности с тем, чтобы в дальнейшем обеспечить возврат кредита. Для этого он имеет право снижать процентную ставку по имеющейся кредитной задолженности или вообще отказаться от начисления процентов в течение определенного времени. Банк может списать с баланса банка всю задолженность по процентам или ее часть.
Если меры по оздоровлению хозяйственно-финансовой деятельности не принесли результата, банк переходит к процедурам реализации принятого обеспечения.
Реализация обеспечения – это процесс трансформации в наличность части активов, на которую претендует банк по договору об обеспечении кредита.
В случае, когда банк предоставил кредит без должного обеспечения, или реализация обеспечения не позволила погасить полностью проблемный кредит, наступает этап принудительного порядка взыскания кредита с помощью нотариальной конторы и учинения исполнительной надписи, а также обращения в суд.
Наличие исполнительной надписи нотариуса является исполнительным документом и подлежит выполнению в бесспорном порядке в соответствии с законодательством. Такая надпись может учиняться по кредитным договорам, договорам залога, ранее нотариально удостоверенным.
При отсутствии или недостаточности средств по всем предпринятым процедурам поиска вторичных источников погашения, готовятся материалы для обращения в суд. Суд помогает банку выявить, какие источники дохода и активы кредитополучателя можно обратить в погашение кредита. После получения исполнительного документа о взыскании задолженности банк самостоятельно выставляет платежное требование в бесспорном порядке на основании исполнительного документа к счету должника. При отсутствии средств у должника банк, на основании исполнительных документов должен обратиться в хозяйственный суд с заявлением о возбуждении исполнительного производства и обращения взыскания на имущество должника. Контроль за ходом взыскания средств с должника в судебном порядке обычно осуществляет юридическая служба банка или служба безопасности.
Работа с проблемными кредитами должна включать элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности:
1. Необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, осуществления платежей или прекращения контактов с работниками банка.
2. Любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли.
3. Реструктурирование задолженности или отказ от выплаты дивидендов, изменение кредитного рейтинга заемщика.
4. Неблагоприятные изменения цены на акции заемщика.
5. Наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеренных с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов.
6. Неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показателя соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности (коэффициент "критической" оценки) или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов).
7. Отклонение объема фактических продаж или потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки.
8. Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиента.
На забывчивых клиентах кредитные организации неплохо зарабатывают. Штрафы и пени, даже за незначительную задержку, составляют 0,1-2% за каждый день просрочки на оставшуюся сумму платежа. Для забывчивого заемщика, имеющего задолженность перед банком 1000 долл., внесение платежа на неделю позже оговоренного срока может стоить 7-140 долл. Мелкая неприятность для одного заемщика банку приносит солидную часть кредитных доходов.
Впрочем, со временем задержка выплат по кредиту становится головной болью и для банковских работников. Происходит это после очередной невыплаты второго платежа, когда займ переходит в категорию проблемных. Согласно требованию регулятора - Центрального банка РФ, после официального признания долга проблемным банк обязан из своей прибыли создать резерв на своих счетах в размере 100% от суммы невыплаченного долга. Таким образом, банк должен решать проблемы с должником за счет собственной прибыли. При значительном росте проблемных кредитов такой резерв становится большим отягощением для самого банка, а финансовые показатели банка резко ухудшаются.
Работу с проблемными заемщиками на начальном этапе, в период первой-второй задержки платежей, проводят сотрудники кредитного отдела. Как правило, общение с ними ограничивается напоминанием клиенту его обязанностей по оплате кредита.
Впрочем, никто не обязан бегать за клиентом и просить его вернуть кредит. Отношения кредитной организации с заемщиком, права сторон, в полной мере описаны в кредитном договоре. Поэтому "не знал", "забыл", "не предупреждали" - плохие аргументы в отстаивании собственной позиции. Это, кстати касается и излюбленного трюка некоторых банков, которые присылают своим "самым дорогим клиентам" кредитные карты. Письменного договора при этом стороны не заключают, однако в действие вступает так называемый договор оферты - банк делает потенциальному заемщику предложение (воспользоваться кредитом по карте), физ.лицо это предложение (акцепт, ст. 438 ГК РФ) принимает.
При этом условия договора могут быть описаны в приложении к кредитной карте, которое присылается по почте вместе с картой. Моментом заключения сделки является активация кредитной карты - как правило, для этого достаточно выполнить ряд несложных действий, позвонив по указанному в приложении телефону. Мудрёное приложение, как правило, никто внимательно не читает, в результате, такой карточный кредит "влетает в копеечку", так как в процессе выплат заемщик узнает, что должен гораздо больше, чем предполагал, активируя карту. "Обманутые" в своих ожиданиях заемщики, кстати, составляют немалую долю плохих заемщиков.
Немало банков никак не проявляют себя в период первичных невыплат по кредиту. " Не звонят, не пишут, авось забыли", - надеются наивные должники. Происходит это по разным причинам: где-то на работу с проблемными заемщиками не выделен персонал, у кого-то - это бизнес, поставленный на поток: чем дольше клиент не платит, тем больше будет сумма долга, которую потом можно будет "выбить".
А вот после второй невыплаты в действие вступают уже специалисты небанковской специализации. Заемщик может по-прежнему считать, что о нем в банке забыли, однако на самом деле процесс возврата долгов только начинает действовать.
На этом этапе с должниками работают сотрудники того же банка, правда уже из службы безопасности. Большинство проблемных кредитов гасится до момента объявления дефолта, то есть спустя 2-4 месяца после первой задержки. Большинство людей боятся последствий для собственной репутации. И не зря. Ведь с некоторых пор на каждого россиянина, когда-либо бравшего кредит в банках, заведена кредитная история. Факт невыплаты займа навсегда останется в этом документе, а впоследствии может стать причиной отказа в кредите.
В любом случае сотрудники по возврату долгов рассказывают проблемным заемщикам о неприятностях, которые могут на них обрушится в случае невыполнения обязательств. Правда, не доводить дела до суда соглашаются не все. Тогда тон общения с должником кардинально меняется. Письма с предупреждениями, телефонные звонки и личный визит представителей силовых подразделений банка к соседям, родственникам и на работу - краткий список мер воздействия. Психологическое давление в большинстве случаев срабатывает.
Сейчас бизнес по выбиванию долгов банкам выгодно отдавать на сторону - так называемым коллекторским агентствам. В ряде случаев эти специализированные компании выкупают пакет долгов, чтобы в дальнейшем с ним работать. Долг заемщика при этом переходит новому кредитору. А банк списывает долги с баланса, тем самым улучшая свой имидж, и высвобождая резервы. Но даже если коллектор работает на аутсорсинге (оказывает единовременную услугу по каждому случаю), для банка вероятность возврата денег многократно вырастает. При этом не надо содержать внушительный штат службы безопасности.
По закону банк имеет право передать долги на сторону, а коллекторское агентство - требовать возврата этих долгов. Если неплательщику позвонил сотрудник коллекторской компании, то значит, что банк-кредитор заключил с коллекторским агентством договор на взыскание задолженности или продал ему долги. Убедиться в том, что вам звонит именно коллектор, а не мошенник, довольно легко: в первую очередь, он должен представиться и назвать компанию, в которой работает. Должник имеет полное право позвонить в эту компанию и выяснить, сотрудничает ли она с банком и работает ли в ней позвонивший ему человек.
Работа коллекторского агентства строится по схожей с приведенной выше схемой. Сначала коллекторы по телефону объясняют должнику почему ему следует вернуть кредит. И если главная задача банка состоит в том, чтобы как можно скорее избавиться от балласта плохих долгов, то цель коллекторского агентства - получение прибыли. Поэтому в работе с неплатящим заемщиком он пойдет до конца. Спектр применяемых ими действий более широк, чем у банковского работника. Испортить жизнь заядлому должнику они могут по полной программе.
Стандартный алгоритм работы коллекторского агентства состоит в следующем:
1. Предварительная работа колл-центра: СМС информирование и обзвон должников.
3. Выезд по адресу и личное информирование должника
4. Поиск должников, сбор дополнительной информации о должнике
5. Подача заявления в суд.
В любом случае действовать коллекторы обязаны в рамках правового поля. Коллектор не имеет права давить на должника, грубить ему, угрожать физической расправой. Если сотрудник компании, занимающейся возвратом долгов, превысил свои полномочия, то должник имеет право пожаловаться своему кредитору, и тот может пересмотреть условия сотрудничества с коллекторами (но только в случае, если долг находится на балансе банка). Можно обратиться к руководству коллекторской компании, назвав имя сотрудника, который, по мнению должника, применил недопустимые методы работы. Жаловаться также можно в Роспотребнадзор, Ассоциацию по развитию коллекторского бизнеса. В крайних случаях надо обращаться в милицию.
Финальной стадией в процессе возврата долгов является обращение кредитора в суд, где он может потребовать продажу залога, если такой имеется. По решению суда квартиру или машину, заложенную в банке, реализуют с аукциона. Однако заемщику такое развитие событий не выгодно. По согласованию сторон, если у заемщика возникают проблемы с деньгами, он может самостоятельно реализовать имущество по рыночным ценам. А вот насколько справедливой будет цена на аукционе - большой вопрос, поэтому в интересах заемщика, взявшего кредит под залог, до суда дело не доводить.
Другое дело - потребительские экспресс-кредиты, которые не предполагают залога. В этом случае суд вынесет решение об аресте счетов и имущества гражданина на сумму, достаточную для погашения долга. Все эти действия имеет право осуществлять судебные приставы. В их арсенале: арест имущества для дальнейшей продажи, наложение штрафа и удержание до 50% заработной платы.
Судебный пристав с понятыми имеет право прийти домой и на работу. По закону "Об исполнительном производстве" приставы, имея на руках судебное решение об аресте имущества, обязательно изымают обнаруженные при описи денежные средства в любой валюте, драгоценные металлы (включая их лом) и камни, ювелирные изделия. Приставы опишут все имущество, которое найдут в помещении, даже если оно не принадлежит должнику. Чтобы изъять из описи не принадлежащее должнику имущества, его родственникам, например, придется подавать в суд.
ХКФБ разработал многоступенчатую эффективную систему возврата просроченных кредитов. Ответственность за возврат просроченных кредитов лежит на Службе взыскания Банка, состоящей из профессиональных юристов. Система возврата просроченных кредитов включает в себя несколько этапов.
При просрочке платежа более чем на 10 дней заемщику направляется письменное уведомление о пропущенном платеже посредством письма или СМС.
При просрочке платежа более чем на 30 дней, кредит рассматривается как неуплаченный. Банк уведомляет заемщика о пропущенном платеже посредством телефонной связи. Как правило, специалисты банка ограничиваются телефонным звонком, где напоминают клиенту о том, что он должен заплатить банку определенную сумму и говорят о том, где он может это сделать.
На стадии второго просроченного платежа следует телефонный звонок, где ему в вежливой и мягкой форме напоминают о том, что он должен банку сумму и уже предупреждают о возможных штрафных санкциях со стороны банка. И вплоть до возможного судебного преследования.
Если клиент пропускает подряд три платежа, банк разрывает с клиентом отношения в одностороннем порядке. Высылает заемщику письменное требование о погашении всей суммы задолженности (основной долг, проценты за пользование кредитом, штраф, комиссия Банка за ведение счета).
В случае неоплаты кредитные дела передаются в Группу розыска Службы взыскания ХКФБ, сотрудники которого проводят встречу с заемщиком для оценки необходимости возмещения в судебном порядке.
Если клиент и в этом случае отказывается погасить кредит, то дело этого клиента попадает в отдел судебного взыскания Банка. Если она признает его безнадежным для взыскания, в таком случае он просто по определенным процедурам уходит на списание против резервов. В случае, если есть вероятность взыскания части или всей суммы долга, то такие долги передают в коллекторские агентства, как правило, срок работы по договорам - 3 месяца, или в суд и, по вынесению судебного решения о взыскании задолженности, передаются в Службы судебных приставов для принудительного исполнения.
Согласно накопленной статистике Банка, по результатам мер, направленных на возврат просроченных платежей, погашается 93,5% кредитов.